Advanced Analytics und Centersteuerung als Treiber eines flexiblen Kostenmanagements von Versicherungsunternehmen

Zusammenfassung

• Der Beitrag zeigt auf, wie Advanced Analytics zu einem effizienten und zukunftsorientierten Kostenmanagement beitragen. Sie unterstützen Versicherungsunternehmen bei einer kundenorientierten Ausrichtung und erlauben zugleich eine ganzheitliche Steuerung.
• Das Konzept der Centersteuerung ermöglicht nicht nur einen detaillierten Blick auf die Werteflüsse im Unternehmen, sondern bringt auch erhöhte Transparenz über die Kosten und erlaubt zugleich eine effiziente Kostensteuerung.
• Ziel des Beitrags ist es, die Chancen und Möglichkeiten dieser Ansätze anhand einer bereits mehrfach erfolgreich umgesetzten Lösung für effektives Kostenmanagement in der Versicherungsbranche aufzuzeigen.

1 Kostenmanagement in der Versicherungsbranche

Änderung institutioneller Rahmenbedingungen erfordert Umdenken

Die Versicherungsbranche sieht sich derzeit gezwungen, ihr Geschäftsmodell zu überdenken, Transparenz über interne Wertschöpfungsketten zu erzeugen und die Kostenstrukturen zu verringern. Das Niedrigzinsumfeld, gestiegene Kundenanforderungen und die anhaltende Regulierung (Solvency II/SST) erfordern einen noch effizienteren Einsatz des verfügbaren Kapitals. Eine moderne Unternehmenssteuerung muss daher steigende Transparenzanforderungen über interne Kosten- und Investitionsentscheidungen sowohl in der Linie als auch in Projekten erfüllen. Wenn es um Kostenentscheidungen geht, berufen sich Unternehmenslenker im Versicherungsumfeld auf gängige Kennzahlen wie eine Combined Ratio (Schaden-Kosten-Quote)^[1] in Kompositversicherungen oder die Kostenquote in Lebens- bzw. Krankenversicherungen.

Durch die sich verändernden Rahmenbedingungen und die stärker geforderte Kundenausrichtung der Versicherer wird jedoch die Unzulänglichkeit der reinen Steuerung nach Combined Ratio bzw. Kostenquote deutlich. Vielmehr benötigt auch die Versicherungsbranche Instrumente, die treiberbasiert relevante Veränderungen berücksichtigen und einen ganzheitlichen Blick auf die Kostenentwicklung erlauben. Hierzu haben einige Versicherungsunternehmen bereits umfängliche Kostenmanagement-Lösungen implementiert, die Elemente einer treiberbasierten Kostenplanung und -steuerung enthalten und notwendige Veränderungen in bestehenden Rollenmodellen berücksichtigen. Auch wenn es in der Versicherungsbranche Spezifika gibt, werden diese Lösungen bereits seit Jahren in ähnlicher Form in zahlreichen anderen Branchen erfolgreich eingesetzt.^[2] Der Einsatz von speziell für diese Fragestellungen entwickelter Software ermöglicht eine Automatisierung der Prozesse, gewährleistet Nutzungskonformität und stellt die notwendige Datenqualität sicher. Zusätzlich bedient sich die Software Advanced-Analytics-Lösungen, um Unternehmensdaten innerhalb eines Data Warehouse (DWH) zu analysieren und Entscheidungsgrundlagen aus unterschiedlichen Perspektiven aufzubereiten. Die hierbei angewandte Intelligenz ermöglicht es, Abhängigkeiten zu identifizieren, diese zu berücksichtigen und dadurch bestehende Abläufe zu optimieren, sei es in der Kostenplanung, Kostensteuerung oder Kosten- und Ergebnisrechnung.

[1] Vgl. Lange et al., 2014, S. 5. Diese Quote stellt das Verhältnis von Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb und Versicherungsleistungen zu den abgegrenzten Prämien dar.

[2] Vgl. Bramsemann/Heineke, 2004, S. 61.

2 Möglichkeiten von Advanced Analytics und Centersteuerung für das Kostenmanagement

Externe Einflussfaktoren als Auslöser innovativer Kostenmanagement-Lösungen

Externe Einflussfaktoren stellen die Unternehmen stetig vor neue Herausforderungen. In der Vergangenheit haben Versicherungen mehrfach versucht, mit wiederkehrenden Kostensenkungsprogrammen den Herausforderungen entgegen zu wirken. Jedoch mussten sie oftmals feststellen, dass die erwünschte radikale Kostenreduktion nur in geringem Umfang realisiert werden konnte. Daher wird nach anderen Möglichkeiten gesucht, um in Zeiten der anhaltenden Niedrigzinsphase mit geeigneten Instrumenten auf den steigenden Kostendruck zu reagieren. Die Weiterentwicklung des Kostenmanagements mithilfe moderner Softwarelösungen und einem ergebnisorientierten konsistenten Rollenmodell kann dazu beitragen, langfristig Transparenz über Kostenentwicklungen zu schaffen und zielgerichtete Kostenentscheidungen herbeizuführen. Die Centersteuerung dient als Vehikel zur Etablierung interner Marktmechanismen und führt in der Konsequenz zu einem effizienteren Zusammenspiel der internen Wertschöpfungskette. Diese wesentlichen Eckpfeiler zur Etablierung eines flexiblen Kostenmanagements sind Teil des zentralen Leitbilds, das im Einklang mit der Unternehmensstrategie stehen muss (s. Abb. 1). Diese werden in den folgenden Teilkapiteln detailliert beschrieben.

Abb. 1: Zentrales Leitbild zur Etablierung eines flexiblen Kostenmanagements

2.1 Kostenmanagement

Effizienteres Kostenmanagement durch Advanced Analytics

Versicherungsunternehmen sind meist mit der Effektivität ihres Kostenmanagements unzufrieden. In Zeiten der Niedrigzinsphase und in Anbetracht der damit einhergehenden sinkenden Margen sind sie verstärkt darauf bedacht, die Kostensituation und -entwicklung in ihrem Haus zu verbessern. Dies erfordert i. d. R. eine sau...