Fit für die Einkommensteuererklärung 2023

Steuertipps im Überblick

Neumann, Simon: 100 Steuertipps und -tricks 2023/24: Einfach Steuern sparen
Freiburg: Haufe 2023 – 200 Seiten, 14,99 EUR / E-Book 14,99 EUR

Titel- und Themenaspekte

Zum Buch: Das Buch bietet einen strukturierten Überblick über Themen der Steuererklärung mit dem Akzent „Steuern sparen“. Es vermittelt 100 Steuertipps sowie 11 Schritte zur Steuererklärung.

Zum Autor: Simon Neumann ist nach Verlagsangaben TV-Finanzexperte, Autor und "FinanzNerd" auf YouTube und TikTok mit über 650.000 Followern und 10 Mio.  Aufrufen im Monat.

Zum Inhalt: 01. Zehn Steuermythen entlarvt, 02. Steuern sparen, 03. Rund ums Wohnen, 04: Werbungskosten – unser Helfer beim Steuersparen, 05. Außergewöhnliche Belastungen – wenigstens absetzen! 06. Versicherungen, 07. Geldanlage und private Altersvorsorge, 08: Studium, Ausbildung und Fortbildung, 09. Kind(er) und Steuer, 11. Selbstständige, Freiberufler und Gewerbebetriebe, 12. Bonus-Kapitel – in 11 Schritten zur Steuererklärung.

Buchmerkmale und Eindrücke

• Zunächst befasst sich der Autor mit grundsätzlichen Annahmen und Missverständnissen zur Steuererklärung. Danach leitet er auf das Kernthema des Buches „Steuern sparen“ über.
• Auf jeweils rund einer Seite finden sich die 100 Steuertipps mit den wichtigsten Informationen. Ausfüllhilfen (Steuerformular, Zeile etc.) ergänzen die Angaben.
• Der letzte Teil des Buches fasst die wesentlichen Schritte zur Steuererklärung zusammen.
• Zum Leistungsumfang gehört ferner – gegen Registrierung – der Zugang zur Online-Version des Buches und damit eine weitere Möglichkeit des Lesens.
• Gegen Registrierung steht ebenfalls ergänzendes bzw. aktualisierendes Online-Material zur Verfügung. Die stichprobenweise Überprüfung verlief positiv.
• Dieses Buch im handlichen Format fügt alles Wesentliche zu den Steuertipps übersichtlich, verständlich und gut lesbar zusammen.

Verlagspräsentation mit Leseprobe

Hinführung und Überblick

Fabian Walter: Sei doch nicht besteuert 2023/24
Igling: EMF 2023 – 255 Seiten, 16,00 EUR

Titel- und Themenaspekte

Zum Buch: Der Titel vermittelt grundlegendes Steuerwissen sowie ausgewählte Sonderthemen.

Zum Autor: Fabian Walter ist den Angaben zufolge Steuerexperte. Seit 2020 versorgt er, wie es heißt, als „Steuerfabi“ auf Social-Media die deutschen Steuerzahler mit wertvollem Steuerwissen.

Zum Inhalt: 01. Steuern, 02. Die Steuererklärung, 03. Die Steuererklärung machen, 04. Mehr Netto vom Brutto? 05. Steuerfreie Gehaltsextras, 06. Was muss ich außerdem wissen? 07. Abschließend weitere Steuertipps.

Buchmerkmale und Eindrücke

• Das Taschenbuch unterstützt die Problematik des Steuerrechts und der Einkommensteuererklärung in den Grundzügen zu verstehen. Zudem werden vielfältige Steuertipps vermittelt.
• Neben Grundwissen zur Steuererklärung stehen ausgewählte Spezialthemen im Fokus, etwa die Photovoltaik oder Grundfragen zur Erbschaft und Schenkung.
• Zahlreiche Beispiele, Tipps (Espresso-Tipps genannt), einige Abbildungen, gestalterische Elemente usw. erleichtern die Aufnahme des präsentierten Steuerwissens.
• Ein Glossar definiert und erläutert wesentliche Steuerbegriffe in alphabetischer Reihenfolge. Ein ausführliches Register vereinfacht den gezielten Zugriff.
• Das Buch macht die Steuererklärung in den wesentlichen, bestimmenden Merkmalen verständlich und handhabbar.

Verlagspräsentation mit Leseprobe

Umfassender Steuerratgeber

Konz, Franz: Konz – Das Arbeitsbuch zur Steuererklärung: Das Arbeitsbuch zur Steuererklärung 2023/2024. München: Droemer Knauer 2023 – 976 Seiten, 17,00 EUR

Titel- und Themenaspekte

Zum Buch: Der Band erscheint seit 1990 und liegt nun in der 33. Auflage vor. Angesichts der Auflage aus Sicht des Verlages die Nr. 1 der Steuerratgeber. Das Buch hat sich zum Bestseller entwickelt.

Zum Autor: Den vorliegenden Informationen nach haben Franz Konz und Friedrich Borrosch gemeinsam dieses Buch konzipiert und jährlich überarbeitet. Nach dem Tode von Franz Konz führt Friedrich Borrosch diese Veröffentlichung mit einem Expertenteam fort.

Zum Inhalt: (Auszug): 01. Überblick, 02. Die ersten Schritte, 03. Der Hauptvordruck, 05. Die Anlage Sonstiges, 06. Die Anlage Vorsorgeaufwand, 07. Die Anlage AV, 08. Die Anlage Außergewöhnliche Belastungen, 10. Die Anlage Energetische Maßnahmen, 11. Anlage Unterhalt, 12. Anlage N-Doppelte Haushaltsführung, 13. Die Anlage KAP, 14. Die Anlage V, 15. Umgang mit dem Finanzamt.

Buchmerkmale und Eindrücke

• Der Steuerratgeber bietet einen umfangreichen Service und dreifachen Nutzen. 1. Konkrete Ausfüllhilfen im „Formular-Wirrwarr,“ 2. Vermittlung von Wissenswertem in Steuerfragen, 3. Darlegung vielfacher Steuersparmöglichkeiten.
• Der besondere Sprachstil, die enge Beziehung zu den Problemstellungen der Steuerbürger sowie die fachpraktische Ausrichtung sichern dem Titel hohe Aussagekraft bei gleichzeitig guter Verständlichkeit.
• Das Buch ist etwas „locker-flockig“ geschrieben, Beispiel aus Seite 536: „Hinterhältig wie der Fiskus nun einmal ist…“. Das Selbstverständnis des Autors ist, „Steuerberater der geplagten Steuerbürger“ zu sein und zu „zeigen knallhart, was sich an Steuereinsparungen herauswirtschaften lässt“. Der Titel ist streckenweise im lockeren Umgangsstil und insgesamt in einer betont kritischen und hinterfragenden Haltung gegenüber dem Fiskus gehalten.
• Ein tief gegliedertes Inhaltsverzeichnis, mitlaufende Rand- bzw. Textziffern sowie ein umfangreiches Register erleichtern den schnellen Zugriff. Die gedrängte Darstellung kann die leichte Lesbarkeit beeinflussen.
• Die Einkommensteuertabellen für 2023, vielfältige Beispiele und Muster erhöhen den Nutzwert.
• Das Buch wendet sich an Rat- und Hilfesuchenden, die handlungs- und nutzenorientiertes Steuerwissen in einer lebendigen Form suchen bzw. „trockene Abhandlungen“ meiden möchten.

Verlagspräsentation

Steuerfachbuch

Dittmann, Willi / Haderer, Dieter / Happe, Rüdiger: Einkommensteuererklärung 2023/2024. Freiburg: Haufe 2023 – München: Haufe-Lexware 2023 – 544 Seiten, 19,95 EUR.

Titel- und Themenaspekte

Zum Buch: Der Titel lässt sich als Steuerfachbuch einordnen. Er besteht aus zwei Teilen: Teil 1: Ausfüllanleitung zur Steuererklärung 2023, Teil 2: Vertiefende Kommentierung steuerlicher Sachverhalte. 1.212 Textziffern (Randnummern) strukturieren den Stoff.

Zu den Autoren: Willi Dittmann, Dipl.-Finanzwirt (FH), ist Dozent am Bildungszentrum der OFD Karlsruhe. Dieter Haderer, Dipl.-Finanzwirt (FH), war langjährig Dozent am Bildungszentrum der OFD Karlsruhe. Rüdiger Happe, Dipl.-Finanzwirt, ist Steuerberater.

Zum Inhalt: (Auszug): 01. Rund um die Einkommensteuererklärung, 02. Hauptvordruck, 03. Anlage Sonderausgaben, 04. Anlage Energetische Maßnahmen, 05. Anlage Vorsorgeaufwand, 06. Anlage N (Einkünfte aus nicht selbstständiger Arbeit), 07. Anlage KAP (Einkünfte aus Kapitalvermögen), 08. Anlage V (Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung), Anlage EÜR (Einnahmeüberschussrechnung).

Buchmerkmale und Eindrücke

• Dieses informierende und erklärende Steuerfachbuch behandelt die Steuererklärung 2023 lehrbuchmäßig. Es richtet sich an eine spezielle Leserschaft mit Interesse an einer vertiefenden Darstellung der Themen der Steuererklärung.
• Das Buch ist wissens- und handlungsorientiert ausgerichtet. Wissensorientiert wegen der vertiefenden Erläuterung steuerlicher Sachverhalte. Handlungsorientiert angesichts der detaillierten Ausfüllanleitung zur Steuererklärung 2023.
• Online-Arbeitshilfen ergänzen den Titel durch einen Einkommensteuerrechner, nützliche Kopiervorlagen sowie einen Aktualisierungsservice. Der Download erfolgt über einen angegebenen Buchcode. Der testweise Zugriff verlief erfolgreich.
• Die insgesamt vorteilhafte Textgestaltung macht das Buch lesefreundlich. Abbildungen und Tabellen, Infokästen und textliche Hervorhebungen fördern dien Gebrauchsnutzen.
• Die tiefe Gliederung, ein detailliertes Inhaltsverzeichnis, Randziffern sowie ein umfangreiches Stichwortverzeichnis erleichtern den schnellen Zugriff und begünstigen die leichte Orientierung.
• Dieses Standwerk vermittelt benutzerfreundlich das notwendige Wissen zur erfolgreichen Erstellung der Steuererklärung 2023. Dabei werden auch schwierige und besondere Themen behandelt.

Verlagspräsentation mit Leseprobe

Nachschlagewerk mit großem Umfang

Engert, Robert / Simon, Winfried / Ulbrich, Frank: Anleitung zur Einkommensteuererklärung 2023. Stuttgart: Schäffer-Poeschel 2023, 760 Seiten im DIN-A4-Format, 74,99 EUR / E-Book 74,99 EUR

Titel- und Themenaspekte

Zum Buch: Das Buch stellt das komplexe Gebiet des Einkommenssteuerrechts und der Steuererklärung dar, und zwar übersichtlich und ins Detail gehend.

Zu den Autoren: Dipl.-Finanzwirt (FH) Robert Engert ist Oberamtsrat in der Finanzverwaltung Baden-Württemberg. Dipl.-Finanzwirt Winfried Simon, Regierungsrat, ist langjährig als Sachbearbeiter im Lohn- und Einkommensteuerreferat des Landesamts für Steuern, Koblenz tätig. Oberregierungsrat und Dipl.-Finanzwirt (FH), Dipl.-Kaufmann Frank Ulbrich ist Dozent u. a. für Einkommensteuer sowie stellvertretender Leiter des Fachbereichs Steuern der Thüringer Verwaltungsfachhochschule in Gotha.

Zum Inhalt (Auszug): 01. Vorbemerkungen, 02. Hauptvordruck, 03. Anlage Sonderausgaben, 04. Anlage Vorsorgeaufwand, 04. Anlage AV (Altersvorsorgebeiträge), 05. Anlage Außergewöhnliche Belastung, 06. Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen, 07. Anlage Energetische Maßnahmen, 08. Anlage SO (Sonstiges).

Buchmerkmale und Eindrücke

• Inhalt und Umfang nach ist diese Anleitung ein Nachschlagewerk, das der leichten und schnellen Orientierung über vielfältige Fragen im Zusammenhang mit der Steuererklärung 2023 dient. Angesichts der vertiefenden Erläuterungen steuerlicher Sachverhalte hat das Werk darüber hinaus auch eine Kommentarfunktion.
• Das Werk führt im Teil I nach kurzen Vorbemerkungen in 36 Kapiteln detailliert durch die amtlichen Vordrucke. Dabei werden vielfältige Einzelheiten behandelt. Der Teil II widmet sich ausführlich wichtigen Steuerersparnismöglichkeiten für 2023. Der Band schließt mit einem vereinfachten Schema zur Selbstberechnung der Einkommensteuer, der Einkommensteuertabellen 2023 sowie mit den Vordruckmustern 2023. Ferner werden Hinweise zur elektronischen Abgabe der Steuererklärung über „Elster“ geboten.
• Online-Arbeitshilfen ergänzen das Werk (Checklisten, Mustervorlage, Tabellen und Übersichten). Ein Aktualisierungsservice ist vorgesehen. Der Download erfolgt über einen angegebenen Buchcode. Der testweise Zugriff verlief erfolgreich.
• Das Buch ist tief gegliedert, textliche Hervorhebungen und Einrückungen strukturieren den Text. Beispiele verdeutlichen einzelne Aussagen. Verweise auf die einschlägige Literatur und dazugehörige Urteile ermöglichen weitere Recherchen. Die gedrängte Darstellung mit einer relativ kleiner Schriftgröße kann das Lesen erschweren.
• Insgesamt eine Anleitung für Steuerpflichtige mit hohem Informationsbedarf und zur Bearbeitung komplizierter Steuererklärungen.

Verlagspräsentation mit Leseprobe