Matthias Kohlmann, Harald Matzke
Performance- Management- Lösung
Seit 2004 setzt FAUN Umwelttechnik auf die Performance-Management-Lösung von cubus, für die sich das Unternehmen nach einer Marktanalyse und einer intensiven Prüfung der infrage kommenden Werkzeuge entschied.
Kontinuierliche Weiterentwicklung und Anpassung
cubus konnte bereits damals zeigen, dass es über eine Software verfügt, die durch ihre Flexibilität und die einfache Benutzung für mittelständische Unternehmen besonders geeignet ist. Wichtig war für FAUN, dass die Dynamik und die Heterogenität abgebildet werden können. Das heute eingesetzte System ist in seinen Grundzügen gleich geblieben, hat sich aber in den abgebildeten Inhalten und Strukturen – analog zu den Veränderungen im Unternehmen und in den Prozessen – ständig verändert und weiterentwickelt. Diese Weiterentwicklung treibt das Controlling-Team voran. Dadurch ist sowohl eine langfristige Kontinuität als auch ein kurzfristiges Eingreifen sichergestellt. Beratungsleistungen der auch betriebswirtschaftlich kompetenten cubus-Berater und ein ausgezeichneter Support ergänzen die Aktivitäten der Controller.
4.1 Technische Architektur
4-Schichten-Modell
Die Implementierung von cubus outperform bei der FAUN Umwelttechnik basiert auf einem Schichtenmodell (vgl. Abb. 9). Die unterste Schicht sind die Quellsysteme, aus denen die Ist-Daten regelmäßig extrahiert werden. Eine der wichtigen Quellen ist das SAP-System, aber auch Daten aus Navision, Abacus, QAD, Irium, Catuno und SageLine werden für das Performance Management benötigt. Insbesondere bei den Quellsystemen in den ausländischen Tochtergesellschaften gibt es eine große Heterogenität, die in der ETL-Schicht besondere Anforderungen stellt.
In der ETL-Schicht werden die Datenströme aus den unterschiedlichen Vorsystemen auf einen einheitlich strukturierten Stand gebracht. Dabei setzt FAUN auf das ETL-Werkzeug Monarch. Damit können Daten aus Berichten der Vorsysteme auf einfache Art und Weise extrahiert und in Datenbanktabellen abgelegt werden. In der ETL-Schicht findet auch das Stammdatenmanagement statt. Unterschiedliche Stammdaten aus den Vorsystemen werden hier "gemapped", sodass für die weitere Verarbeitung einheitliche Stammdaten verwendet werden.
Die Daten werden dann in die analytische Datenbank "Oracle Hyperion Essbase" geladen. Diese multidimensionale Datenbank ist das Herzstück der Performance-Management-Plattform und damit auch der Budgetierung. Die Essbase-Datenbank erfüllt für die FAUN Umwelttechnik sowohl die Funktion des Data Warehouse als auch der Data Marts und ist die 3. Schicht im Schichtenmodell.
Aufbauend auf der Essbase-Datenbank sind die Endbenutzerwerkzeuge cubus outperform Performance Management für Planung, Forecasting und Scorecard sowie cubus outperform EV Analytics für die Analyse und das Reporting.
Abb. 9: Das 4-Schichten-Modell
4.2 Aufbau der multidimensionalen Datenbank
4 "Cubes"
Insgesamt 4 "Würfel" (Cubes) bilden die Grundlage für das Performance-Management-System. Jeder Würfel bildet mehrere Dimensionen des Geschäftsmodells ab.
Aufgrund des großen Volumens im Vertriebs-Cube wurde dieser in einen Cube für die Ist-Daten und einen Cube für die Plan- und Forecast-Daten getrennt. Damit können die beiden Speichertypen von Essbase, die Aggregation Storage Option und die Block Storage Option, optimal eingesetzt werden.
Die Finanzdaten enthält der Finance-Cube, der alle GuV- und Bilanzpositionen abdeckt. Die Cubes sind miteinander vernetzt und können Daten miteinander austauschen. Wo immer es fachlich möglich ist, werden Dimensionen identisch bezeichnet und aufgebaut. Der Währungs-Cube enthält die Basisdaten für die Währungsumrechnung und wird sowohl von den Vertriebs-Cubes als auch vom Finanz-Cube verwendet.
Abb. 10: Die Dimensionen in der Sales-Datenbank
4.3 Gestaltung der Planungsmasken und der Analysen
Webbasierte Anwendung
Die gesamte Anwendung, sowohl die Endbenutzerwerkzeuge als auch die Administrationswerkzeuge, wird im Web genutzt.
Für Planung und Forecast werden die Eingabemasken von cubus outperform Performance Management verwendet. Diese Eingabemasken werden von den Controllern in Excel als Vorlage erstellt und zentral auf dem Server abgelegt.
Wählt ein Anwender ein für ihn freigeschaltetes "Modul" in der Navigationsleiste aus, wird die Vorlage in den Internet Explorer geladen und aus der Datenbank werden die entsprechenden Daten extrahiert und dargestellt. Beim Speichern werden die Daten direkt in der Essbase-Datenbank abgelegt und stehen sofort für Analysen zur Verfügung.
Abb. 11: Bildschirmaufbau von cubus outperform
Die Analysen und Berichte werden mit cubus outperform EV Analytics erstellt. Dieses Produkt basiert auf dem Quellcode des IBM Executive Viewer, den cubus im Dezember 2012 erworben hat und seitdem in eigener Regie weiterentwickelt.
Der cubus EV ist das "Gesicht der Daten" und stellt eine sehr einfache Lösung für die Ad-hoc-Analyse dar. Die intuitive Bedienung und die sehr schnellen Antwortzeiten haben den cubus EV bei FAUN zu einem unverzichtbaren Werkzeug im Controlling, aber auch auf der Managementebene...