§ 4 Erbfallbezogene Verfügungen / D. Erbverzicht und Pflichtteilsverzicht

I. Materielle Wirksamkeit des Verzichts

Rz. 74

Ein Erbverzicht ist z.B. nach dem Recht Deutschlands, Österreichs, der Schweiz, der Türkei, der Tschechischen Republik und einiger skandinavischer Länder sowie Polens und Ungarns möglich. Aber auch viele angloamerikanische Rechtsordnungen, wie die Staaten der USA, Irland und Schottland,^[52] lassen einen Verzicht auf erbrechtliche Rechtspositionen zu. Einige Balkanstaaten kennen eine verbindliche "Ausschlagung der Erbfolge zu Lebzeiten des Erblassers" durch Abkömmlinge an. Praktisch ist damit nichts anderes als ein Erbverzicht erreicht. Viele andere Staaten hingegen kennen den Verzicht zu Lebzeiten des Erblassers nicht an. In letzter Zeit zeigen sich allerdings Aufweichungstendenzen. So wird im italienischen patto di famiglia^[53] der Pflichtteilsanspruch der dem Unternehmensnachfolger weichenden, am Vertrag beteiligten Angehörigen auf den dort vereinbarten Betrag beschränkt. In Frankreich hat die mit dem Erblasser vereinbarte Ausschlagung der Erbfolge zu dessen Lebzeiten die Funktion eines lebzeitigen Verzichts auf diese Rechte.^[54] Auch das belgische neuere Recht lässt lebzeitige Vereinbarungen zum Verzicht auf Pflichtteilsrechte zu.

Rz. 75

Da der Erbverzicht Verfügung über Rechte aus der Erbfolge nach dem Verzichtsempfänger ist, mithin eine Vereinbarung darstellt, "die mit oder ohne Gegenleistung Rechte am künftigen Nachlass oder künftigen Nachlässen einer oder mehrerer an dieser Vereinbarung beteiligter Personen entzieht", wird er als Erbvertrag i.S.v. Art. 3 Abs. 1 lit. b EuErbVO qualifiziert.^[55] Maßgeblich ist gem. Art. 25 Abs. 1 EuErbVO also ausschließlich der gewöhnliche Aufenthalt des Erblassers zum Zeitpunkt des Abschlusses des Vertrages (vgl. Rdn 31 ff.). Auf den gewöhnlichen Aufenthalt des Verzichtenden und seine Staatsangehörigkeit hingegen kommt es nicht an.

Rz. 76

Bei wechselseitigen Verzichtserklärungen in einem einheitlichen Vertrag ist die Wirksamkeit wohl nicht – wie zuvor im deutschen Recht unter Art. 25 EGBGB – hinsichtlich jeder Verzichtsvereinbarung separat nach dem für sie maßgeblichen Recht zu beurteilen. Wie beim wechselseitigen Erbvertrag sind hier vielmehr gem. Art. 25 Abs. 2 UAbs. 1 EuErbVO die Errichtungsstatute hinsichtlich der Zulässigkeit und der materiellen Wirksamkeit kumulativ anzuwenden. Ist eine der Verzichtsvereinbarungen – bspw. der Verzicht durch den deutschen Ehemann gegenüber seiner spanischen Ehefrau – nach dem für sie maßgeblichen Recht unwirksam, so gilt dies dann auch für sämtliche anderen im Vertrag enthaltenen Verzichtserklärungen.

Praxishinweis:

Vermeiden lässt sich dies durch eine Rechtswahl gem. Art. 25 Abs. 3 EuErbVO. Da Verzichtsvereinbarungen unter den Begriff des Erbvertrages i.S.v. Art. 3 Abs. 1 lit. b EuErbVO fallen, ergeben sich auch die Rechtswahlmöglichkeiten des Art. 25 Abs. 3 EuErbVO.^[56] Es können dann Zulässigkeit und materielle Wirksamkeit hinsichtlich sämtlicher Verzichtserklärungen dem Heimatrecht eines einzigen der am Vertrag beteiligten Erblasser unterstellt werden, sodass im Ergebnis dann auch die Voraussetzungen nur einer Rechtsordnungen eingehalten werden müssen, damit der Vertrag wirksam ist.

[52] Ausgenommen ist aber insbesondere England; Länderübersicht bei Staudinger/Schotten, 2022, Einl. zu §§ 2346–2352 BGB Rn 109 ff.

[53] Hierzu Wiedemann/Novelli, Länderbericht Italien Rdn 179 ff.

[54] Hierzu Döbereiner, Länderbericht Frankreich Rdn 126.

[55] Döbereiner, MittBayNot 2013, 438; Dutta, FamRZ 2013, 10; Lorenz, in: Dutta/Herrler, EuErbVO, 2014, S. 119; Nordmeier, ZEV 2013, 120; Weber, ZEV 2015, 503; Everts, NotBZ 2015, 3; Odersky, in: Hausmann/Odersky, IPR in der Notar- und Gestaltungspraxis, 4. Aufl. 2021, § 15 Rn 271; ablehnend dagegen Schotten, ErbR 2020, 340 mit der Begründung, dass nach BGB der Pflichtteilsberechtigte nicht als Miterbe am Nachlass beteiligt sei, sondern Gläubiger des Erben werde; sowie de Barros Fritz, ZEV 2020, 201 unter Berufung auf ErwG 50 EuErbVO, wonach der Abschluss eines Erbvertrages i.S.d. EuErbVO die Pflichtteilsrechte auch der am Erbvertrag beteiligten Personen nicht beeinträchtigen dürfe. Allerdings können beide Begründungen nicht überzeugen: So kann auf die Erbfolge durchaus ein Recht zur Anwendung gelangen, welches dem Pflichtteilsberechtigten einen Erbteil verspricht; sollte tatsächlich auch der Verzichtende durch die EuErbVO gegen den Verlust seines Pflichtteils geschützt sein, dann wäre der Pflichtteilsverzicht durch die EuErbVO europaweit abgeschafft!

[56] Lorenz, in: Dutta/Herrler, EuErbVO, 2014, S. 119.

II. Wirkungen des Verzichts

Rz. 77

Für die Wirkungen des Erbverzichts gilt nach wohl überwiegender Ansicht das effektive Erbstatut.^[57]

Beispiel:

Hat ein in Deutschland lebender italienischer Vater mit seinem Sohn einen Verzichtsvertrag abgeschlossen und zieht der Vater später wieder zurück nach Apulien, lässt die durch den Wegzug entfallene Verweisung auf das deutsche Aufenthaltsrecht wegen der unwandelbaren Anknüpfung in Art. 25 Abs. 1 EuErbVO die Geltung deutschen Rechts für die Wirksamkeit des Verzichtsvertrages unberührt. ...