§ 6 Der Pflichtteil bei lebzeitigen Vorempfängen (§§ 231 ... / c) Ausgleichung von Leistungen eines Abkömmlings gegenüber dem Erblasser nach § 2057a BGB

aa) Allgemeine Voraussetzungen

Rz. 31

Neben der Vorschrift des § 2050 Abs. 1 und 2 BGB sieht das Gesetz als weiteren gesetzlichen Ausgleichungstatbestand in § 2057a BGB eine Ausgleichung für besondere Leistungen von Abkömmlingen gegenüber dem Erblasser vor. Diese besonderen Leistungen können durch Mitarbeit^[35] des Abkömmlings, durch erhebliche Geldleistungen oder durch sonstige Zuwendungen an den Erblasser, die sich in bestimmter Weise werterhaltend ausgewirkt haben, erbracht werden. Ein Ausgleichsanspruch besteht auch für einen Abkömmling, der den Erblasser gepflegt hat.

Bei der Regelung in § 2057a BGB handelt es sich grundsätzlich um eine gesetzliche Vermutung, die durch einen entgegenstehenden Erblasserwillen widerlegt werden kann.^[36] § 2057a BGB ist abdingbar. Der Erblasser kann Ausgleichungsansprüche durch eine Verfügung von Todes wegen ausschließen.^[37]

Rz. 32

Ein Ausgleichungsanspruch eines Abkömmlings für die Sonderleistung entsteht nur dann, wenn die Leistung vom Abkömmling unentgeltlich erbracht wurde und ihm hierfür kein Anspruch aufgrund eines anderen Rechtsgrundes zusteht, vgl. § 2057a Abs. 2 BGB. Ist für die Leistung, die der Abkömmling erbracht hat, bereits ein entsprechendes Entgelt gezahlt worden (z.B. Zahlungen aus der Pflegeversicherung), entfällt eine Ausgleichungspflicht unter den Abkömmlingen, sofern es sich hierbei um eine angemessene Vergütung handelte. War die Vergütung nicht angemessenen, so liegt eine teilweise Unentgeltlichkeit vor mit der Folge, dass der unentgeltliche Teil noch zur Ausgleichung zu bringen ist.^[38] Maßstab ist dabei, was objektiv für die erbrachte Leistung gefordert werden kann. Eine Vergütung des Abkömmlings, die aufgrund verwandtschaftlicher Beziehung nur unwesentlich unter dem objektiv üblichen lag, kann keine Ausgleichungspflicht begründen. Dies kann bereits dem Tatbestandsmerkmal des § 2057a Abs. 1 S. 1 BGB, wonach die Leistung des Abkömmlings "im besonderen Maße" zur Vermögensmehrung beigetragen haben muss, entnommen werden.^[39]

Rz. 33

Ist dem Abkömmling seitens des Erblassers für seine Leistung eine Vergütung versprochen worden, kann der Abkömmling die Voraussetzungen für diese Ansprüche nicht nachweisen und daher nicht im Erbfall als Nachlassverbindlichkeit nach § 1967 BGB geltend machen, wird eine Entgeltlichkeit mangels Durchsetzbarkeit des Anspruchs abgelehnt.^[40] Dies soll auch dann gelten, wenn der Anspruch bereits verjährt ist und dem Abkömmling die Einrede der Verjährung entgegengehalten wird.^[41] Hat der Abkömmling dagegen auf seinen Anspruch verzichtet, scheidet eine Ausgleichungspflicht aus.^[42]

Rz. 34

Praxishinweis

Bei § 2057a BGB handelt es sich um eine sog. Billigkeitsregelung, die für diejenigen Abkömmlinge, die im Verhältnis zu den übrigen Abkömmlingen einen erheblichen Beitrag zur Erhaltung oder Mehrung des Erblasservermögens beigetragen haben, einen Ausgleich schafft. Haben alle Abkömmlinge in der vorgenannten Art und Weise Leistungen gegenüber dem Erblasser erbracht, so können nur diejenigen Leistungen, die sich von der Dauer und vom Umfang her deutlich von denen der anderen unterscheiden, eine Ausgleichungspflicht begründen.

Rz. 35

Eine gesetzliche Verpflichtung des Abkömmlings zur Erbringung der Leistungen, wie z.B. nach § 1619 BGB, steht einer Ausgleichung nach § 2057a BGB nicht entgegen.^[43]

[35] Zur Mitarbeit im Haushalt des Erblassers vgl. OLG Oldenburg, Urt. v. 1.12.1998 – 5 U 126/98, FamRZ 1999, 1466.

[36] Vgl. hierzu Damrau, FamRZ 1969, 581.

[37] BGH, Beschl. v. 24.3.2021 – IV ZR 269/20, ZEV 2021, 449.

[38] MüKo-BGB/Fest, § 2057a Rn 29.

[39] Vgl. hierzu MüKo-BGB/Fest, § 2057a Rn 29.

[40] Vgl. hierzu BeckOK BGB/Lohmann, § 2057a Rn 9; Damrau, FamRZ 1969, 581.

[41] BeckOK BGB/Lohmann, § 2057a Rn 9.

[42] BeckOK BGB/Lohmann, § 2057a Rn 9.

[43] Grüneberg/Weidlich, § 2057a Rn 8.

bb) Auszugleichende Leistungen

Rz. 36

Die Leistungen des Abkömmlings müssen nach dem Wortlaut des § 2057a Abs. 1 S. 1 BGB in besonderem Maß dazu beigetragen haben, das Vermögen des Erblassers zu erhalten oder zu vermehren. Berücksichtigt werden daher nur besondere Leistungen des Abkömmlings. Alle nach den jeweiligen Verhältnissen üblichen Leistungen bleiben außer Ansatz.^[44] Die Beweislast, inwieweit die jeweilige Mitarbeit "im besonderen Maße" erfolgte, trägt dabei grundsätzlich derjenige Abkömmling, der sich hierauf beruft.^[45] Nach Dressel^[46] kann der Abkömmling diesen Beweis führen, wenn er darlegen kann, dass ohne seine Hilfe eine Arbeitskraft hätte eingestellt oder bezahlt werden müssen.

Die nachfolgenden Leistungen unterliegen der Ausgleichung:

[44] MüKo-BGB/Fest, § 2057a Rn 15.

[45] Vgl. OLG Oldenburg, Urt. v. 1.12.1998 – 5 U 126/98, FamRZ 1999, 1466.

[46] Dressel, RdL 1970, 146.

(1) Mitarbeit im Haushalt, Beruf oder Geschäft des Erblassers

Rz. 37

Nach § 2057a Abs. 1 S. 1 BGB ist Voraussetzung für eine Ausgleichung, dass der Abkömmling im Haushalt, Beruf oder Geschäft des Erblassers mitgearbeitet hat. Diese Mitarbeit muss nach dem Wortlaut der Vorschrift über einen längeren Zeitraum hinweg erfolgen und so zu einer Vermögensmehrung des Erblassers führen.^[47] Nach dem Wortlaut der Vorschrift ist...