Pensionsfonds-Rechnungslegungsverordnung / Formblatt 1

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Sitz: ……………………………………………………………………………………

Jahresbilanz zum ……………………………………………………………………

Aktivseite						Passivseite
		Euro	Euro	Euro	Euro			Euro	Euro	Euro
[Bis 30.12.2010: A.] [1]	[Bis 30.12.2010: Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital1)] [2]				[Bis 30.12.2010: ………] [3]	A.	Eigenkapital
	[Bis 30.12.2010: davon: einfordert: …… Euro] [4]						I. Eingefordertes Kapital[5] [Bis 30.12.2010: I. Gezeichnetes Kapital 2)]		[Bis 30.12.2010: ………] [6]
							Gezeichnetes Kapital 2)[7]		………[8]
							abzüglich nicht eingeforderter ausstehender Einlagen[9]		……[10]	………[11]
B.	Immaterielle Vermögensgegenstände				……		II. Kapitalrücklage		……
	I. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte			……			III. Gewinnrücklagen
	II. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten			……			1. gesetzliche Rücklage 3)	……
	III. Geschäfts- oder Firmenwert			……			2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen	……
	IV. geleistete Anzahlungen			……	……		3. satzungsmäßige Rücklagen	……
C.	Kapitalanlagen						4. andere Gewinnrücklagen	……	……
	I. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken			……			IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 4)		……
	II. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen						V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 4)		……	……
	1. Anteile an verbundenen Unternehmen		……			B.	Genussrechtskapital			……
	2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen		……			C.	Nachrangige Verbindlichkeiten			……
	3. Beteiligungen		……			E.	Pensionsfondstechnische Rückstellungen
	4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht.		……	……			I. Beitragsüberträge
	III. Sonstige Kapitalanlagen						1. Bruttobetrag	……
	1. Aktien, Anteile oder Aktien an Investmentvermögen[12] [Bis 21.07.2013: Investmentanteile] und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere		……				2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Pensionsfondsgeschäft	……	……
	2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere		……				II. Deckungsrückstellung
	3. Hypotheken-, Grundschuld- und Rentenschuldforderungen		……				1. Bruttobetrag	……
	4. Verträge bei Lebensversicherungsunternehmen		……				2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Pensionsfondsgeschäft	……	……
	5. Sonstige Ausleihungen						III. Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versorgungsfälle
	a) Namensschuldverschreibungen	……					1. Bruttobetrag	……
	b) Schuldscheinforderungen und Darlehen	……					2. davon ab: Anteil für das in Rückversicherung gegebene Pensionsfondsgeschäft	……	……
	c) übrige Ausleihungen	……	……				IV. Rückstellung für erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige Beitragsrückerstallung
	6. Einlagen bei Kreditinstituten		……				1. Bruttobetrag	……
	7. Andere Kapitalanlagen		……	……	……		davon ab: Anteil für das in Rückversicherung gegebene Pensionsfondsgeschäft	……	……
D.	Vermögen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern						V. Sonstige pensionsfondstechnische Rückstellungen
	I. Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern			……			1. Bruttobetrag	……
	II. Sonstiges Vermögen			……	……		2. davon ab: Anteil für das in Rückversicherung gegebene Pensionsfondsgeschäft	……	……	……
E.	Forderungen					F.	Pensionsfondstechnische Rückstellungen entsprechend dem Vermögen für Rechnung und Risiko von Arbeitnehmern und Arbeitgebern
	I. Forderungen aus dem Pensionsfondsgeschäft an:						I. Deckungsrückstellung
	1. Arbeitgeber und Versorgungsberechtigte		……				1. Bruttobetrag	……
	2. Vermittler		……	……			2. davon ab: Anteil für das in Rückversicherung gegebene Pensionsfondsgeschäft	……	……
	II. Abrechnungsforderungen aus dem Rückversicherungsgeschäft			……			II. Übrige pensionsfondstechnische Rückstellungen
	III. Forderungen an Lebensversicherungsunternehmen			……			1. Bruttobetrag	……
	IV. Eingefordertes, noch nicht eingezahltes Kapital1)[13]				………[14]
	V.[15] [Bis 30.12.2010: IV.] Sonstige Forderungen			……	……		2. davon ab: Anteil für das in Rückversicherung gegebene Pensionsfondsgeschäft	……	……	……
F.	Sonstige Vermögensgegenstände					G.	Andere Rückstellungen
	I. Sachanlagen und Vorräte			……			I. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen		……
	II. Laufende Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks und Kassenbestand			……			II. Steuerrückstellungen		……
	III. Andere Vermögensgegenstände			……	……		III. Sonstige Rückstellungen		……	……
G.	Rechnungsabgrenzungsposten					H.	Depotverbindlichkeiten aus dem in Rückversicherung gegebenen Pensionsfondsgeschäft			……