Die folgende, in alphabetischer Reihenfolge sortierte Tabelle mit häufig vorkommenden Kosten ermöglicht es Ihnen, Ihre Belege zu ordnen, und gibt an, wo in der Steuererklärung Sie die zugrunde liegenden Ausgaben eintragen können. Weitere Informationen zu den Kosten und dem steuerlichen Abzug finden Sie bei Bedarf in den Erläuterungen zu dem jeweiligen Vordruck.
| Kostenbeleg |
Steuererklärung |
Abzug |
Abflussrohrreinigung • selbst genutztes Haus/Wohnung
• vermietetes Haus/Wohnung |
Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen Anlage V |
Steuerermäßigung
Werbungskosten |
| Arbeitsmittel/Fachliteratur |
Anlage N, S. 2 |
Werbungskosten |
| Arbeitszimmer |
Anlage N, S. 2 |
Werbungskosten |
Ausbildungskosten • eigene Ausbildung/Ehegatte |
Anlage Sonderausgaben |
Sonderausgaben |
| • eines Kindes |
Anlage Kind, S. 2 |
außergewöhnliche Belastungen |
| Bestattungskosten |
Anlage Außergewöhnliche Belastungen |
außergewöhnliche Belastungen |
| Erhaltungsaufwendungen/Instandsetzung/Reparatur/energetische Maßnahmen |
|
|
| • selbst genutztes Haus/Wohnung |
Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen bzw. Anlage Energetische Maßnahmen |
Steuerermäßigung
Steuerermäßigung |
| • vermietetes Haus/Wohnung |
Anlage V, S. 2 |
Werbungskosten |
Fahrtkosten • beruflich • vermietetes Haus/Wohnung • Behinderung |
Anlage N, S. 2, 3, 4 Anlage V, S. 2 Anlage Außergewöhnliche Belastungen |
Werbungskosten Werbungskosten außergewöhnliche Belastungen |
Fortbildungskosten (vgl. auch Reisekosten) |
Anlage N, S. 3 |
Werbungskosten |
| Führerschein (Menschen mit Behinderung) |
Anlage Außergewöhnliche Belastungen |
außergewöhnliche Belastungen |
Gartengestaltung • selbst genutztes Haus/Wohnung • vermietetes Haus/Wohnung |
Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen Anlage V, S. 2 |
Steuerermäßigung Werbungskosten |
Gartenpflege • selbst genutztes Haus/Wohnung
• vermietetes Haus/Wohnung |
Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen Anlage V, S. 2 |
Steuerermäßigung Werbungskosten |
Hausarbeit/Hausreinigung durch Fremdfirma (putzen, kochen, waschen, bügeln) |
Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen |
Steuerermäßigung |
| Hausaufgabenbetreuung Kind |
Anlage Kind, S. 3 |
Sonderausgaben |
Haushaltshilfe/Haushälterin (angestellt/Minijob) |
Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen |
Steuerermäßigung |
| Heimkosten |
Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen Anlage Außergewöhnliche Belastungen |
Steuerermäßigung außergewöhnliche Belastungen |
| Kinderbetreuungskosten |
Anlage Kind, S. 3 |
Sonderausgaben |
| Kindergartenbeitrag |
Anlage Kind, S. 3 |
Sonderausgaben |
Kontoführung • beruflich • vermietetes Haus/Wohnung |
Anlage N, S. 2 Anlage V, S. 2 |
Werbungskosten Werbungskosten |
Krankheitskosten (Eigenanteil Arznei, Brille, Hörgerät, Zahnersatz, Kur) |
Anlage Außergewöhnliche Belastungen |
außergewöhnliche Belastungen |
Krankenversicherung • eigene bzw. Ehegatte • Kind • Ex-Ehegatten (bzw. getrennt) • andere unterstützte Personen |
Anlage Vorsorgeaufw. Anlage Kind, S. 2 Anlage Sonderausgaben Anlage Unterhalt, S. 1 |
Sonderausgaben Sonderausgaben Sonderausgaben außergewöhnliche Belastungen |
Mitgliedsbeiträge • Verein, Partei • Gewerkschaft, Berufsverband • Haus-/Grundbesitzerverein • Lohnsteuerhilfe |
Anlage Sonderausgaben Anlage N, S. 2 Anlage V, S. 2 Anlage N, S. 2 |
Sonderausgaben Werbungskosten Werbungskosten Werbungskosten |
| Pflegekosten |
Anlage Außergewöhnliche Belastungen Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen |
außergewöhnliche Belastungen Steuerermäßigung |
| Reisekosten (beruflich) |
Anlage N, S. 3 |
Werbungskosten |
Renovierung • selbst genutztes Haus/Wohnung
• vermietetes Haus/Wohnung • Arbeitszimmer |
Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen Anlage V, S. 2 Anlage N, S. 2 |
Steuerermäßigung
Werbungskosten
Werbungskosten |
Reparatur • Haushaltsgeräte • Fahrzeug (berufliche Fahrt) |
Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen Anlage N, S. 2 |
Steuerermäßigung Werbungskosten |
| Riester-Versicherungsbeiträge |
Anlage AV |
Zulage/ Sonderausgaben |
| Rürup-Versicherungsbeiträge |
Anlage Vorsorgeaufwand, S. 1 |
Sonderausgaben |
Schulgeld • eigene Schulausbildung • für Kind |
Anlage Sonderausgaben Anlage Kind, S. 2 |
Sonderausgaben Sonderausgaben |
| Spende |
Anlage Sonderausgaben |
Sonderausgaben |
| Steuerberatungskosten |
Anlage N, R, V, S. 2 |
Werbungskosten |
Steuerbescheinigung • Zinsen |
Anlage KAP, S. 2 |
Steueranrechnung |
Studiengebühr • eigenes Studium |
Anlage Sonderausgaben |
Sonderausgaben |
Telefonkosten • berufliche Telefonate • Mieter |
Anlage N, S. 2 Anlage V, S. 2 |
Werbungskosten Werbungskosten |
Umzugskosten • privater Umzug • beruflich bedingter Umzug |
Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen Anlage N, S. 2 |
Steuerermäßigung Werbungskosten |
Unfallkosten • berufliche Fahrt |
Anlage N, S. 2 |
Werbungskosten |
Unterhaltszahlungen • getrennt lebender/geschiedener Ehegatte • nicht steuerlich berücksichtigungsfähige Kinder • andere Personen |
Anlage Sonderausgaben Anlage Unterhalt Anlage Unterhalt |
Sonderausgaben außergewöhnliche Belastungen außergewöhnliche Belastungen |
Versicherungen • beruflich (z. B. Berufshaftpflicht) • vermietetes Haus/Wohnung • privat (außer Rechtsschutz und Sachversicherungen) |
Anlage N, S. 2 Anlage V, S. 2 Anlage Vorsorgeaufwand |
Werbungskosten Werbungskosten Sonderausgaben |
Wartung (Heizung, Tankreinigung, Sanitäranlagen, Fahrstuhl, Feuerlöscher) • selbst genutztes Haus/Wohnung • vermietetes Haus/Wohnung |
Anlage Haushaltsna... |